|
|
 |
Dziennik Ustaw 2012 poz. 383 - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 21 marca 2012 r. w sprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy
DZIENNIK USTAWRZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ
Warszawa, dnia 6 kwietnia 2012 r.
Poz. 383
ROZPORZĄDZENIE
MINISTRA FINANSÓW1 z dnia 21 marca 2012 r.
w sprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy
Na podstawie art. 36c ust. 17 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, Nr 53, poz. 273 i Nr 230, poz. 1371 oraz z 2012 r. poz. 362) zarządza się, co następuje:
§ 1. Rozporządzenie określa:
1) sposób dokumentowania prowadzonej przez wywiad skarbowy kontroli operacyjnej, zwanej dalej „kontrolą”;
2) sposób przechowywania i przekazywania wniosków i postanowień związanych ze stosowaniem kontroli;
3) sposób przechowywania, przekazywania oraz przetwarzania i niszczenia materiałów uzyskanych podczas stosowania kontroli;
4) wzory druków i rejestrów stosowanych w ramach kontroli.
§ 2. 1. Dokumentację kontroli stanowią:
1) wniosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej do Sądu Okręgowego w Warszawie, zwanego dalej „Sądem”, w sprawie zarządzenia albo przedłużenia kontroli;
2) pisemna zgoda Prokuratora Generalnego na zarządzenie albo przedłużenie kontroli;
3) postanowienie Sądu w sprawie zarządzenia albo przedłużenia kontroli;
4) wniosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej do Prokuratora Generalnego o wyrażenie zgody na zarządzenie kontroli w przypadkach niecierpiących zwłoki;
5) pisemna zgoda Prokuratora Generalnego na zarządzenie kontroli w przypadkach niecierpiących zwłoki;
6) zarządzenie Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej w sprawie kontroli w przypadkach niecierpiących zwłoki;
7) wniosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej do Sądu o wydanie postanowienia w sprawie zgody na kontynuowanie kontroli zarządzonej w przypadkach niecierpiących zwłoki;
8) postanowienie Sądu w sprawie zgody na kontynuowanie kontroli zarządzonej w przypadkach niecierpiących zwłoki;
9) wniosek Prokuratora Generalnego do Sądu o wyrażenie zgody na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, w stosunku do którego można zarządzić kontrolę, popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola, innego niż objęte zarządzeniem kontroli albo popełnionego przez inną osobę;
10) postanowienie Sądu w sprawie wykorzystania w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, w stosunku do którego można zarządzić kontrolę, popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola, innego niż objęte zarządzeniem kontroli albo popełnionego przez inną osobę;
11) informacja Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej dla Prokuratora Generalnego o wynikach przeprowadzonej kontroli;
12) zarządzenie Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej w sprawie komisyjnego i protokolarnego zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli;
13) protokół komisyjnego zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli;
14) informacja Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej dla Prokuratora Generalnego o wydaniu i wykonaniu zarządzenia w sprawie zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli.
2. Dokumentację kontroli stanowią także materiały zgromadzone podczas jej stosowania, w szczególności:
1) nośniki, na których została utrwalona treść rozmów telefonicznych lub innych przekazów informacji albo treść korespondencji lub zawartość przesyłek;
2) kopie wykonane z nośników, o których mowa w pkt 1;
3) dokumenty sporządzone na podstawie informacji utrwalonych na nośnikach, o których mowa w pkt 1 i 2.
3. Dokumenty, o których mowa w ust. 1 pkt 1-10, sporządza się odpowiednio na drukach:
1) stosowania kontroli, którego wzór określa załącznik nr 1 do rozporządzenia;
2) stosowania kontroli w przypadkach niecierpiących zwłoki, którego wzór określa załącznik nr 2 do rozporządzenia;
3) wykorzystania w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, którego wzór określa załącznik nr 3 do rozporządzenia.
4. Informację, o której mowa w ust. 1 pkt 11, sporządza pracownik wywiadu skarbowego prowadzący sprawę, w ramach której zarządzono kontrolę, zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 4 do rozporządzenia.
5. Wzór zarządzenia, o którym mowa w ust. 1 pkt 12, określa załącznik nr 5 do rozporządzenia.
6. Wzór protokołu, o którym mowa w ust. 1 pkt 13, określa załącznik nr 6 do rozporządzenia.
7. Wzór informacji, o której mowa w ust. 1 pkt 14, określa załącznik nr 7 do rozporządzenia.
§ 3. 1. Dokumenty, o których mowa w § 2 ust. 1:
1) pkt 1-10 - sporządza się w trzech egzemplarzach;
2) pkt 11-14 - sporządza się w dwóch egzemplarzach.
2. Sąd przechowuje pierwszy egzemplarz wydanych postanowień oraz wniosków Prokuratora Generalnego i Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej.
3. Prokurator Generalny przechowuje drugi egzemplarz postanowień Sądu oraz wniosków Prokuratora Generalnego i Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, a także pierwszy egzemplarz informacji, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 11 i 14.
4. Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej przechowuje w odrębnych dla każdej sprawy zbiorach dokumentów:
1) trzeci egzemplarz postanowień Sądu oraz wniosków Prokuratora Generalnego i Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej;
2) drugi egzemplarz informacji, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 11 i 14;
3) pierwszy egzemplarz zarządzeń, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 12;
4) pierwszy egzemplarz protokołów, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 13;
5) pozostałą dokumentację kontroli.
5. Komórka wywiadu skarbowego wykonująca zarządzenie Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 12, przechowuje drugi egzemplarz tego zarządzenia i drugi egzemplarz protokołu, o którym mowa w § 2 ust. 1 pkt 13.
§ 4. 1. Przekazywanie wniosków i postanowień na drukach, o których mowa w § 2 ust. 3 pkt 1 i 2, odbywa się za pośrednictwem upoważnionego pisemnie przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej pracownika wywiadu skarbowego.
2. Upoważniony pracownik wywiadu skarbowego osobiście dostarcza wnioski wraz z materiałami uzasadniającymi zastosowanie kontroli do Prokuratora Generalnego oraz Sądu, a po podjęciu przez Prokuratora Generalnego decyzji w sprawie zgody oraz po wydaniu postanowienia przez Sąd odbiera je.
§ 5. 1. Sąd, Prokurator Generalny i Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej prowadzą odpowiednio rejestry postanowień, pisemnych zgód, zarządzeń i wniosków dotyczących kontroli.
2. Rejestry, o których mowa w ust. 1, mogą być prowadzone w formie księgi albo w systemie teleinformatycznym.
3. Wzór rejestru postanowień, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 3, 8 i 10, prowadzonego przez Sąd określa załącznik nr 8 do rozporządzenia.
4. Wzór rejestru pisemnych zgód, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 2 i 5, prowadzonego przez Prokuratora Generalnego określa załącznik nr 9 do rozporządzenia.
5. Wzór rejestru wniosków, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 9, prowadzonego przez Prokuratora Generalnego określa załącznik nr 10 do rozporządzenia.
6. Wzór rejestru wniosków i zarządzeń, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 1, 4, 6 i 7, prowadzonego przez Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej określa załącznik nr 11 do rozporządzenia.
§ 6. 1. Wszystkie materiały zgromadzone podczas stosowania kontroli zawierające informacje mające znaczenie dla postępowania kontrolnego przekazuje się właściwemu miejscowo organowi kontroli skarbowej za pośrednictwem pracownika wywiadu skarbowego.
2. Wszystkie materiały zgromadzone podczas stosowania kontroli zawierające dowody pozwalające na wszczęcie albo mające znaczenie dla postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej przekazuje Prokuratorowi Generalnemu za pośrednictwem pracownika wywiadu skarbowego.
§ 7. Przechowywanie dokumentów, o których mowa w § 2 ust. 1 pkt 1-10, oraz materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli, a także przetwarzanie tych materiałów, odbywa się w sposób uniemożliwiający dostęp do tej dokumentacji osobom nieuprawnionym.
§ 8. 1. Zniszczenie materiałów zgromadzonych w wyniku stosowania kontroli niezawierających dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe albo niemających znaczenia dla postępowania kontrolnego, a także materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli w przypadku niecierpiącym zwłoki, co do której Sąd nie wyraził zgody na jej kontynuację, przeprowadza się przez:
1) usunięcie zapisów informacji utrwalonych na nośnikach, o których mowa w § 2 ust. 2 pkt 1 i 2, w sposób uniemożliwiający odtworzenie treści tych zapisów, w szczególności danych osobowych;
2) całkowite zniszczenie dokumentów sporządzonych na podstawie informacji utrwalonych na nośnikach, o których mowa
w § 2 ust. 2 pkt 1 i 2.
2. W przypadku gdy usunięcie z nośników, o których mowa w § 2 ust. 2 pkt 1 i 2, utrwalonych na nich zapisów nie jest możliwe, uszkadza się je w sposób uniemożliwiający ich odczytanie albo dokonuje się ich fizycznego zniszczenia.
§ 9. Traci moc rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 10 lutego 2004 r. w sprawie dokumentowania kontroli operacyjnej prowadzonej przez wywiad skarbowy (Dz. U. Nr 51, poz. 494 oraz z 2007 r. Nr 13, poz. 84).
§ 10. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 7 dni od dnia ogłoszenia.
Minister Finansów: wz. L. Kotecki
Załączniki do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 21 marca 2012 r. (poz. 383)
Załącznik nr 1
WZÓRDRUKUSTOSOWANIA KONTROLIOPERACYJNEJ (klauzula tajności)
(miejscowość, data)
(nazwa organu wnioskującego)
(sygnatura literowo-cyfrowa)
CZĘŚĆ A
SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE
WNIOSEK NR..............................
(nr w rejestrze)
Na podstawie art. 36c ust. 1, 6 i 7 ) ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) wnoszę o:
ZARZĄDZENIE / PRZEDŁUŻENIE KONTROLI OPERACYJNEJ
w sprawie nr........................................., pod kryptonimem )..............................,
prowadzonej przez..........................................................., dotyczącej przestępstwa
wymienionego w art. 36c ust. 1 pkt...............ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli
skarbowej i określonego w art............na okres......................tygodni/miesięcy .
Kontrola operacyjna polegająca na...........................................................stosowana
(rodzaj czynności)
będzie wobec................................................................................................
(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego stosowana będzie kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej stosowania)
w celu.........................................................................................................
UZASADNIENIE: (opis przestępstwa, okoliczności uzasadniające potrzebę stosowania kontroli operacyjnej, powody stwierdzonej bezskuteczności lub nieprzydatności innych środków/okoliczności uzasadniające przedłużenie kontroli operacyjnej*^
Załączniki (materiały uzasadniające potrzebę zastosowania kontroli operacyjnej) - tylko przy egz. nr 3:
1....................................;
2...................................
GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ
(podpis, data, pieczęć)
CZĘŚĆ B
Wyrażam zgodę / nie wyrażam zgody ' PROKURATOR GENERALNY
(podpis i pieczęć)
Warszawa, dnia..................., godz............
(klauzula tajności)
Egz. nr
(sygnatura literowo-cyfrowa) CZĘŚĆ C
Sygn.akt ................
POSTANOWIENIE
Dnia ............................................................. Sąd Okręgowy w Warszawie
w składzie:
Sędzia Sądu Okręgowego.................................................................................
przy udziale..................................................................................................
po rozpoznaniu wniosku nr ........................ Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej
o zarządzenie/przedłużenie ) kontroli operacyjnej na podstawie art. 36c ust. 1, 6 i 7 ) ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.)
postanawia
ZARZĄDZIĆ / PRZEDŁUŻYĆ / ODMÓWIĆ ZARZĄDZENIA/PRZEDŁUŻENIA^
kontrolę(-li) operacyjną(-nej) polegającą(-cej) na ...................................................
(rodzaj czynności)
w sprawie nr....................................o kryptonimie ).......................................
na okres.....................................................................................................
UZASADNIENIE: .............................................................;.........................
(w przypadku odmowy zarządzenia/przedłużenia kontroli operacyjnej^)
SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO
(podpis i pieczęć)
Wykonano w 3 egz.
Egz. nr 1 - Sąd Okręgowy w Warszawie
Egz. nr 2 - Prokurator Generalny
Egz. nr 3 - Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej
Wykonał: ...................................... ł) Niepotrzebne skreślić.
WZÓRDRUKUSTOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ WPRZYPADKACH NIECIERPIĄCYCH ZWŁOKI (klauzula tajności)
(nazwa organu wnioskującego)
(sygnatura literowo-cyfrowa)
CZĘŚĆ A
ZARZĄDZENIE NR..............................
(nr w rejestrze)
Na podstawie art. 36c ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.)
ZARZĄDZAM KONTROLĘ OPERACYJNĄ
w sprawie nr...................................., pod kryptonimem )....................................,
prowadzonej przez..........................................................., dotyczącej przestępstwa
wymienionego w art. 36c ust. 1 pkt...............ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli
skarbowej i określonego w art..........na okres................................tygodni/miesięcy ),
począwszy od dnia.................................... godz...........
Kontrola operacyjna polegająca na..........................................................stosowana
(rodzaj czynności)
będzie wobec................................................................................................
(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego stosowana będzie kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej stosowania)
UZASADNIENIE: (opis przestępstwa, okoliczności uzasadniające potrzebę stosowania kontroli operacyjnej, powody stwierdzonej bezskuteczności lub nieprzydatności innych środków)
GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ
(podpis, data, pieczęć)
Wnoszę o wyrażenie zgody na zarządzenie kontroli operacyjnej w sposób i w okolicznościach określonych w części A druku.
Załączniki (materiały uzasadniające potrzebę zastosowania kontroli operacyjnej) - tylko przy egz. nr 3:
1..................................;
2...................................
GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ
(podpis, data, pieczęć)
(klauzula tajności)
(sygnatura literowo-cyfrowa)
CZĘŚĆ C
Wyrażam zgodę / nie wyrażam zgody*-’
PROKURATOR GENERALNY
(podpis i pieczęć)
Warszawa, dnia..................., godz............
CZĘŚĆ D
SĄD OKRĘGOWY W WARSZAWIE
Wnoszę o wyrażenie zgody na kontynuowanie kontroli operacyjnej określonej w części A druku.
GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ
(podpis, data, pieczęć)
CZĘŚĆ E Sygn. akt
POSTANOWIENIE
Dnia.......................................................Sąd Okręgowy w Warszawie w składzie:
Sędzia Sądu Okręgowego.................................................................................
przy udziale..................................................................................................
po rozpoznaniu wniosku nr ........................ Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej
o wyrażenie zgody na kontynuowanie kontroli operacyjnej zarządzonej w przypadku niecierpiącym zwłoki na podstawie art. 36c ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.)
postanawia
WYRAZIĆ ZGODĘ / ODMÓWIĆ WYRAŻENIA ZGODY*) na kontynuowanie kontroli operacyjnej polegającej na.................................................................................
(rodzaj czynności)
w sprawie nr.............................. o kryptonimie )................................................
............................na okres..........................................................................
(sygnatura literowo-cyfrowa)
(w przypadku odmowy/wyrażenia zgody kontroli operacyjnej*-1) SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO
(podpis i pieczęć)
Wykonano w 3 egz.
Egz. nr 1 - Sąd Okręgowy w Warszawie
Egz. nr 2 - Prokurator Generalny
Egz. nr 3 - Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej
Wykonał: .................................... ł) Niepotrzebne skreślić.
Załącznik nr 3
WZÓR DRUKU WYKORZYSTANIA W POSTĘPOWANIU KARNYM UZYSKANYCH W WYNIKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ DOWODÓW POPEŁNIENIA PRZESTĘPSTWA
LUB PRZESTĘPSTWA SKARBOWEGO (klauzula tajności)
(miejscowość, data)
(nazwa organu wnioskującego)
(sygnatura literowo-cyfrowa) CZĘŚĆ A WNIOSEK NR..............................
(nr w rejestrze)
Na podstawie art. 36d ust. 1c ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) wnoszę o: WYRAŻENIE ZGODY
na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, w stosunku do którego można zarządzić kontrolę operacyjną:
- innego niż objęte zarządzeniem kontroli operacyjnej popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola operacyjna,/
- popełnionego przez inną osobę ),
*)
prowadzonej na podstawie postanowienia/postanowień ; Sądu Okręgowego w Warszawie
wydanego/wydanych ; w trybie art. 36c ust........ ustawy z dnia 28 września 1991 r.
o kontroli skarbowej.
Wyrażenie zgody na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, w stosunku do którego można zarządzić kontrolę operacyjną, popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola operacyjna, dotyczy:
- przestępstwa wymienionego w art.............,/
- innej osoby..............................................................................................)
(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu)
(sygnatura literowo-cyfrowa)
UZASADNIENIE: (okoliczności uzasadniające wyrażenie zgody) PROKURATOR GENERALNY
(podpis i pieczęć)
CZĘŚĆ B
Sygn. akt........................... POSTANOWIENIE
Dnia...................................................... Sąd Okręgowy w Warszawie w składzie:
Sędzia Sądu Okręgowego.................................................................................
przy udziale..................................................................................................
po rozpoznaniu wniosku nr ................. Prokuratora Generalnego o wyrażenie zgody
na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego na podstawie art. 36d ust. 1e ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) postanawiaWYRAZIĆ ZGODĘ / ODMÓWIĆ WYRAŻENIA ZGODY2-1
na wykorzystanie w postępowaniu karnym uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej dowodów popełnienia przestępstwa lub przestępstwa skarbowego, w stosunku do którego można zarządzić kontrolę operacyjną:
- innego niż objęte zarządzeniem kontroli operacyjnej popełnionego przez osobę, wobec której była stosowana kontrola operacyjna,/
*)
- popełnionego przez inną osobę.
(sygnatura literowo-cyfrowa)
(w przypadku odmowy wyrażenia zgody) SĘDZIA SĄDU OKRĘGOWEGO
(podpis i pieczęć)
Wykonano w 3 egz.
Egz. nr 1 - Sąd Okręgowy w Warszawie
Egz. nr 2 - Prokurator Generalny
Egz. nr 3 - Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej
Wykonał: .................................... 2
Załącznik nr 4
WZÓR INFORMACJI O WYNIKACH PRZEPROWADZONEJ KONTROLI OPERACYJNEJ (klauzula tajności)
(miejscowość, data)
(nazwa organu)
(sygnatura literowo-cyfrowa) INFORMACJA DLA PROKURATORA GENERALNEGO O WYNIKACH PRZEPROWADZONEJ KONTROLI OPERACYJNEJ
*)
dotyczy sprawy nr............................., pod kryptonimem ;....................................
1) Działając na podstawie:
- postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie z dnia ..................... (sygn. akt:
..................) wydanego w trybie art. 36c ust. 1 ustawy z dnia 28 września 1991 r.
o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.), na wniosek Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej nr........................,/
- zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej z dnia.............nr............
wydanego w trybie art. 36c ust. 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli
*)
skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) prowadzono kontrolę operacyjną polegającą na....................................................
(rodzaj czynności)
wobec......................................................................................................
(dane osoby lub inne dane pozwalające na jednoznaczne określenie podmiotu lub przedmiotu, wobec którego prowadzona była kontrola operacyjna, ze wskazaniem miejsca lub sposobu jej stosowania)
w związku z przestępstwem wymienionym w art. 36c ust. 1 pkt...............ustawy z dnia
28 września 1991 r. o kontroli skarbowej i określonym w art...............
2) Kontrolę operacyjną rozpoczęto.......................................................................
3) Kontrolę operacyjną zakończono.......................................................................
4) W wyniku kontroli operacyjnej:
- uzyskano dowody pozwalające na wszczęcie postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe / mające znaczenie dla toczącego się postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe ,/
- nie uzyskano dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe / mających znaczenie dla toczącego się postępowania karnego, postępowania w sprawach o przestępstwo skarbowe ). )
(sygnatura literowo-cyfrowa)
Dodatkowe informacje o wynikach kontroli operacyjnej
PRACOWNIK WYWIADU SKARBOWEGO PROWADZĄCY SPRAWĘ
KIEROWNIK KOMÓRKI ORGANIZACYJNEJ PROWADZĄCEJ SPRAWĘ
(data, imię, nazwisko, podpis) (data, imię, nazwisko, podpis) GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ
(podpis, data, pieczęć)
Wykonano w 2 egz.
Egz. nr 1 - Prokurator Generalny
Egz. nr 2 - Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej
Wykonał: .................................... 3
WZÓRZARZĄDZENIAWSPRAWIE ZNISZCZENIA MATERIAŁÓWUZYSKANYCH W WYNIKUSTOSOWANIA KONTROLIOPERACYJNEJ (klauzula tajności)
(miejscowość, data)
(nazwa organu)
(sygnatura literowo-cyfrowa) ZARZĄDZENIE NR........
Na podstawie art. 36d ust. 4 pkt 2 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.) zarządzam komisyjne i protokolarne ZNISZCZENIE
materiałów uzyskanych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej, prowadzonej na podstawie postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie / zarządzenia Generalnego
Inspektora Kontroli Skarbowej ; nr ............... z dnia ...................... w sprawie
nr......................, pod kryptonimem 3■3 ..............., przez ......................., które
nie zawierają dowodów pozwalających na wszczęcie postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe albo nie mają znaczenia dla postępowania kontrolnego. GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ
(podpis, data, pieczęć)
Wykonano w 2 egz.
Egz. nr 1 - Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej
Egz. nr 2 -..................................
Wykonał: ....................................
(nazwa komórki organizacyjnej)
(sygnatura literowo-cyfrowa) PROTOKÓŁ KOMISYJNEGO ZNISZCZENIA MATERIAŁÓW UZYSKANYCH W WYNIKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ
Na podstawie zarządzenia nr ............ Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej z dnia
................ komisja w składzie (imię, nazwisko, stanowisko służbowe członków komisji):
1................................................................................................................
2................................................................................................................
3................................................................................................................
dokonała w dniu......................zniszczenia materiałów uzyskanych w wyniku stosowania
kontroli operacyjnej prowadzonej na podstawie postanowienia Sądu Okręgowego
w Warszawie / zarządzenia Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej ; nr............z dnia
*)
.............. w sprawie nr ................., pod kryptonimem ; .................., przez
Wykaz zniszczonych materiałów:
Podpisy członków komisji:
1.......................................2....................................3
Wykonano w 2 egz.
Egz. nr 1 - Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej
Egz. nr 2 - ..................................
Wykonał: ....................................
(nazwa organu)
(sygnatura literowo-cyfrowa) INFORMACJA DLA PROKURATORA GENERALNEGO O WYDANIU I WYKONANIU ZARZĄDZENIA W SPRAWIE ZNISZCZENIA MATERIAŁÓW UZYSKANYCH W WYNIKU STOSOWANIA KONTROLI OPERACYJNEJ
Działając na podstawie art. 36d ust. 5 ustawy z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej (Dz. U. z 2011 r. Nr 41, poz. 214, z późn. zm.), informuję o wydaniu zarządzenia
nr............ z dnia ............. w sprawie komisyjnego i protokolarnego zniszczenia
materiałów zgromadzonych w wyniku stosowania kontroli operacyjnej, prowadzonej na podstawie postanowienia Sądu Okręgowego w Warszawie / zarządzenia Generalnego
Inspektora Kontroli Skarbowej ; nr............ z dnia .......................... w sprawie
nr......................, pod kryptonimem *■* ..............., niezawierających dowodów
pozwalających na wszczęcie postępowania w sprawie o przestępstwo lub przestępstwo skarbowe albo niemających znaczenia dla postępowania kontrolnego.
Zarządzenie nr.........z dnia...........................w sprawie komisyjnego i protokolarnego
zniszczenia materiałów zostało wykonane w dniu................ GENERALNY INSPEKTOR KONTROLI SKARBOWEJ
(podpis, data, pieczęć)
Wykonano w 2 egz.
Egz. nr 1 - Prokurator Generalny
Egz. nr 2 - Generalny Inspektor Kontroli Skarbowej
Wykonał: ....................................
(klauzula tajności)
(pieczęć nagłówkowa Sądu Okręgowego w Warszawie) REJESTRPOSTANOWIEŃ DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ
Zawiera Założono:
Zakończono:
rok miesiąc dzień
|
|
|
|
|
/ |
|
|
/ |
|
|
|
|
rc |
>k |
|
|
mic |
siąc |
|
dz |
ień |
Dziennik Ustaw -17- Poz. 383
|
Lp. |
Określenie organu wnioskującego o wydanie postanowienia |
Numer wniosku lub zarządzenia |
Rodzaj rozstrzygnięcia i data wydania postanowienia |
Okres, na który zarządzono kontrolę |
Inne dane |
|
i |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dziennik Ustaw -18- Poz. 383
(klauzula tajności)
(pieczęć nagłówkowa Prokuratora Generalnego) REJESTRPISEMNYCH ZGÓD DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJZawiera Założono:Zakończono:
rok miesiąc dzień
Dziennik Ustaw -19- Poz. 383
|
Lp. |
Numer wniosku lub zarządzenia GIKS |
Decyzj a Prokuratora Generalnego w przedmiocie złożonego wniosku lub zarządzenia |
Rodzaj
rozstrzygnięcia i data wydania postanowienia |
Okres, na który zarządzono kontrolę |
Data
zakończenia
kontroli
operacyjnej |
Informacje o sposobie wykorzystania materiałów zgromadzonych podczas stosowania kontroli operacyjnej |
Inne dane |
|
i |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dziennik Ustaw -20- Poz. 383
WZÓR REJESTRU WNIOSKÓW DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ PROWADZONEGO PRZEZ PROKURATORA GENERALNEGO
(klauzula tajności)
(pieczęć nagłówkowa Prokuratora Generalnego) REJESTRWNIOSKÓW DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ
Zawiera Założono:
Zakończono:
rok miesiąc dzień
Dziennik Ustaw -21- Poz. 383
|
Lp. |
Numer
wniosku |
Kwalifikacja prawna przestępstwa |
Informacje
o zgodzie / braku zgody Sądu |
Data wydania postanowienia i rodzaj rozstrzygnięcia Sądu w przedmiocie kontroli |
Inne dane |
|
i |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dziennik Ustaw -22- Poz. 383
(stempel nagłówkowy jednostki organizacyjnej) WNIOSKÓW I ZARZĄDZEŃ DOTYCZĄCYCH KONTROLI OPERACYJNEJ
Dziennik Ustaw -23- Poz. 383
|
Lp. |
Numer
wniosku
lub
zarządzenia
GIKS |
Numer sprawy i jej kryptonim -1 |
Decyzja
Prokuratora
Generalnego
w
przedmiocie złożonego wniosku lub zarządzenia |
Rodzaj
rozstrzygnięcia i data wydania postanowienia |
Okres, na który
zarządzono kontrolę operacyjną lub o który przedłużono
jej
stosowanie |
Data
zakończenia
kontroli
operacyjnej |
Informacja o przekazaniu Prokuratorowi Generalnemu materiałów z przeprowadzonej kontroli operacyjnej |
Informacja o przekazaniu Prokuratorowi Generalnemu informacji o wynikach przeprowadzonej kontroli operacyjnej |
Nr i data zarządzenia GIKS w sprawie zniszczenia materiałów uzyskanych w toku kontroli operacyjnej |
Numer i data protokołu komisyjnego zniszczenia materiałów |
Informacja
0 przekazaniu Prokuratorowi Generalnemu
informacji o wydaniu
1 wykonaniu zarządzenia
w sprawie zniszczenia materiałów |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dziennik Ustaw -24- Poz. 383
1
Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - finanse publiczne, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 2 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. Nr 248, poz. 1481).
2
) Niepotrzebne skreślić.
3
ł) Niepotrzebne skreślić.
ł) Niepotrzebne skreślić.
Pozycje
1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 54, 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 72, 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84, 85, 86, 87, 88, 89, 90, 91, 92, 93, 94, 95, 96, 97, 98, 99, 100, 101, 102, 103, 104, 105, 106, 107, 108, 109, 110, 111, 112, 113, 114, 115, 116, 117, 119, 120, 121, 122, 123, 124, 125, 126, 127, 128, 129, 130, 131, 132, 133, 134, 135, 136, 137, 138, 139, 140, 141, 142, 143, 144, 145, 146, 147, 148, 149, 150, 151, 152, 153, 154, 155, 156, 157, 158, 159, 160, 161, 162, 163, 164, 165, 166, 167, 168, 169, 170, 171, 172, 173, 174, 175, 176, 177, 178, 179, 180, 181, 182, 183, 185, 186, 187, 188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 197, 198, 199, 200, 201, 202, 203, 204, 205, 206, 207, 208, 209, 210, 211, 212, 213, 214, 215, 216, 217, 218, 219, 220, 221, 222, 223, 224, 225, 226, 227, 228, 229, 230, 231, 232, 233, 234, 235, 236, 237, 238, 239, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 246, 247, 248, 249, 250, 251, 252, 253, 254, 255, 256, 257, 258, 259, 260, 261, 262, 263, 264, 265, 266, 267, 268, 269, 270, 271, 272, 273, 274, 275, 276, 277, 278, 279, 280, 281, 282, 283, 284, 285, 286, 287, 288, 289, 290, 291, 292, 293, 294, 295, 296, 297, 298, 299, 301, 302, 303, 304, 305, 306, 307, 308, 309, 310, 311, 312, 313, 314, 315, 316, 317, 318, 319, 320, 321, 322, 323, 324, 325, 326, 327, 328, 329, 330, 331, 332, 333, 334, 335, 336, 337, 338, 339, 340, 341, 342, 343, 344, 345, 346, 347, 348, 349, 350, 351, 352, 353, 354, 355, 356, 357, 358, 359, 360, 361, 362, 363, 364, 365, 366, 367, 368, 369, 370, 371, 372, 373, 374, 375, 376, 377, 378, 379, 380, 381, 382, 383, 384, 385, 386, 387, 388, 389, 390, 391, 392, 393, 394, 395, 396, 397, 398, 399, 400, 401, 402, 403, 404, 405, 406, 407, 408, 409, 410, 411, 412, 413, 414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421, 422, 423, 424, 425, 426, 427, 428, 429, 430, 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440, 441, 442, 443, 444, 445, 446, 447, 448, 449, 450, 451, 452, 453, 454, 455, 456, 457, 458, 459, 460, 461, 462, 463, 464, 465, 466, 467, 468, 469, 470, 471, 472, 473, 474, 475, 476, 477, 478, 479, 480, 481, 482, 483, 484, 485, 486, 487, 488, 489, 490, 491, 492, 493, 494, 495, 496, 497, 498, 499, 500, 501, 502, 503, 504, 505, 506, 507, 508, 509, 510, 511, 512, 513, 514, 515, 516, 517, 518, 519, 520, 521, 522, 523, 524, 525, 526, 527, 528, 529, 530, 531, 532, 533, 534, 535, 536, 537, 538, 539, 540, 541, 542, 543, 544, 545, 546, 547, 548, 549, 550, 551, 552, 553, 554, 555, 556, 557, 558, 559, 560, 561, 562, 563, 564, 565, 566, 567, 568, 569, 570, 571, 572, 573, 574, 575, 576, 577, 578, 579, 580, 581, 582, 583, 584, 585, 586, 587, 588, 589, 590, 591, 592, 593, 594, 595, 596, 597, 598, 599, 600, 601, 602, 603, 604, 605, 607, 608, 609, 610, 611, 612, 613, 614, 615, 616, 617, 618, 619, 620, 621, 622, 623, 624, 625, 626, 627, 629, 630, 631, 632, 633, 634, 635, 636, 637, 638, 639, 640, 641, 642, 643, 644, 645, 646, 647, 648, 649, 650, 651, 652, 653, 654, 655, 656, 657, 658, 659, 660, 661, 662, 663, 664, 665, 666, 667, 668, 669, 670, 671, 672, 673, 674, 675, 676, 677, 678, 679, 680, 681, 682, 683, 684, 685, 686, 687, 688, 689, 690, 691, 692, 693, 694, 695, 696, 697, 698, 699, 700, 701, 702, 703, 704, 705, 706, 707, 708, 709, 710, 711, 712, 713, 714, 715, 716, 717, 718, 719, 720, 721, 722, 723, 724, 725, 726, 727, 728, 729, 730, 731, 732, 733, 734, 735, 736, 737, 738, 739, 740, 741, 742, 743, 744, 745, 746, 747, 748, 749, 750, 751, 752, 753, 754, 755, 756, 757, 758, 759, 760, 761, 762, 763, 764, 765, 766, 767, 768, 769, 770, 771, 772, 773, 774, 775, 776, 777, 778, 779, 780, 781, 782, 783, 784, 785, 786, 787, 788, 789, 790, 791, 792, 793, 794, 795, 796, 797, 798, 799, 800, 801, 802, 803, 804, 805, 806, 807, 808, 809, 810, 811, 812, 813, 814, 815, 816, 817, 818, 819, 820, 821, 822, 823, 824, 825, 826, 827, 828, 829, 830, 831, 832, 833, 834, 835, 836, 837, 838, 839, 840, 841, 842, 843, 844, 845, 846, 847, 848, 849, 850, 851, 852, 853, 854, 855, 856, 857, 858, 859, 860, 861, 862, 863, 864, 865, 866, 867, 868, 869, 870, 871, 872, 873, 874, 875, 876, 877, 878, 879, 880, 881, 882, 883, 884, 885, 886, 887, 888, 889, 890, 891, 892, 893, 894, 895, 896, 897, 898, 899, 900, 901, 902, 903, 904, 905, 906, 907, 908, 909, 910, 911, 912, 913, 914, 915, 916, 917, 918, 919, 920, 921, 922, 923, 924, 925, 926, 927, 928, 929, 930, 931, 932, 934, 935, 936, 937, 938, 939, 940, 941, 942, 943, 944, 945, 946, 947, 948, 949, 950, 951, 952, 953, 954, 955, 956, 957, 958, 959, 960, 961, 962, 963, 964, 965, 966, 967, 968, 969, 970, 971, 972, 973, 974, 975, 976, 978, 979, 980, 981, 982, 983, 984, 985, 986, 987, 988, 989, 990, 991, 992, 993, 994, 995, 996, 997, 998, 999, 1000, 1001, 1002, 1003, 1004, 1005, 1006, 1007, 1008, 1009, 1010, 1011, 1012, 1013, 1014, 1015, 1016, 1017, 1018, 1020, 1021, 1022, 1023, 1024, 1025, 1026, 1027, 1028, 1029, 1030, 1031, 1032, 1033, 1034, 1035, 1036, 1037, 1038, 1039, 1040, 1041, 1042, 1043, 1044, 1045, 1046, 1047, 1048, 1049, 1050, 1051, 1052, 1053, 1054, 1055, 1056, 1057, 1058, 1059, 1060, 1061, 1062, 1063, 1064, 1065, 1066, 1067, 1068, 1069, 1070, 1071, 1072, 1073, 1074, 1075, 1076, 1077, 1078, 1079, 1080, 1081, 1082, 1083, 1084, 1085, 1086, 1087, 1088, 1089, 1090, 1091, 1092, 1093, 1094, 1095, 1096, 1097, 1098, 1099, 1100, 1101, 1102, 1103, 1104, 1105, 1106, 1107, 1108, 1109, 1110, 1111, 1112, 1113, 1114, 1115, 1116, 1117, 1118, 1119, 1120, 1121, 1122, 1123, 1124, 1125, 1126, 1127, 1128, 1129, 1130, 1131, 1132, 1133, 1134, 1135, 1136, 1137, 1138, 1139, 1140, 1141, 1142, 1143, 1144, 1145, 1146, 1147, 1148, 1149, 1150, 1151, 1152, 1153, 1154, 1155, 1156, 1157, 1158, 1159, 1160, 1161, 1162, 1163, 1164, 1165, 1166, 1167, 1168, 1169, 1170, 1171, 1172, 1173, 1174, 1175, 1176, 1177, 1178, 1179, 1180, 1181, 1182, 1183, 1184, 1185, 1186, 1187, 1188, 1189, 1190, 1191, 1192, 1193, 1194, 1195, 1196, 1197, 1198, 1199, 1200, 1201, 1202, 1203, 1204, 1205, 1206, 1207, 1208, 1209, 1210, 1211, 1212, 1213, 1214, 1215, 1216, 1217, 1218, 1219, 1220, 1221, 1222, 1223, 1224, 1225, 1226, 1227, 1228, 1229, 1230, 1231, 1232, 1233, 1234, 1235, 1236, 1237, 1238, 1239, 1240, 1241, 1242, 1243, 1244, 1245, 1246, 1247, 1248, 1249, 1250, 1251, 1252, 1254, 1255, 1256, 1257, 1258, 1259, 1260, 1261, 1262, 1263, 1264, 1265, 1266, 1267, 1268, 1269, 1270, 1271, 1272, 1273, 1274, 1275, 1276, 1277, 1278, 1279, 1280, 1281, 1282, 1283, 1284, 1285, 1286, 1287, 1288, 1289, 1290, 1291, 1292, 1293, 1294, 1295, 1296, 1297, 1298, 1299, 1300, 1301, 1302, 1303, 1304, 1305, 1306, 1307, 1308, 1309, 1310, 1311, 1312, 1313, 1314, 1315, 1316, 1317, 1318, 1319, 1320, 1321, 1322, 1323, 1324, 1325, 1326, 1327, 1328, 1329, 1330, 1331, 1332, 1333, 1334, 1335, 1336, 1337, 1338, 1339, 1340, 1341, 1342, 1343, 1344, 1345, 1346, 1347, 1348, 1349, 1350, 1351, 1352, 1353, 1354, 1355, 1356, 1357, 1358, 1359, 1360, 1361, 1362, 1363, 1364, 1365, 1366, 1367, 1368, 1369, 1370, 1371, 1372, 1373, 1374, 1375, 1376, 1377, 1378, 1379, 1380, 1381, 1382, 1383, 1384, 1385, 1386, 1387, 1388, 1389, 1390, 1392, 1393, 1394, 1395, 1396, 1397, 1398, 1399, 1400, 1401, 1402, 1403, 1404, 1406, 1407, 1408, 1409, 1410, 1411, 1412, 1413, 1414, 1415, 1416, 1417, 1418, 1419, 1420, 1421, 1422, 1423, 1424, 1425, 1426, 1427, 1428, 1429, 1430, 1431, 1432, 1433, 1434, 1435, 1436, 1437, 1438, 1439, 1440, 1441, 1442, 1443, 1444, 1445, 1446, 1447, 1448, 1449, 1450, 1451, 1452, 1453, 1454, 1455, 1456, 1457, 1458, 1459, 1460, 1461, 1462, 1463, 1464, 1465, 1466, 1467, 1468, 1469, 1470, 1471, 1472, 1473, 1474, 1475, 1476, 1477, 1478, 1479, 1480, 1481, 1482, 1483, 1484, 1485, 1486, 1487, 1488, 1489, 1490, 1491, 1492, 1493, 1494, 1495, 1496, 1497, 1498, 1499, 1500, 1501, 1503, 1504, 1505, 1506, 1507, 1508, 1509, 1510, 1511, 1512, 1513, 1514, 1516, 1517, 1518, 1519, 1520, 1521, 1522, 1523, 1524, 1525, 1526, 1527, 1528, 1529, 1530, 1531, 1532, 1533, 1534, 1535, 1536, 1537, 1538, 1539, 1540, 1541, 1542, 1543, 1544, 1545, 1546, 1547, 1548, 1549, 1550, 1551, 1552, 1553, 1554, 1555
|